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天津市科技计划项目经费结题审计报告(模板)

天津市科技计划项目经费 结题审计报告 (格式) 项目编号: 项目名称: 项目计划类别: 项目承担单位: -1- 结题审计报告 会计师事务所审计文号: XXXXX(项目承担单位): 我们接受委托,于 XXXXX 年 XX 月 XX 日至 XXXXX 年 XX 月 XX 日对贵单位承担的天津市科技计划项目“XXXXXXXXXX”(编 号:XXXXXXXXXX,项目负责人:XXXXXXXXXX)截至 XXXX 年 XX 月 XX 日专项经费收支情况进行了结题审计。提供真实、合法、 完整的会计资料和其他资料是项目承担单位的责任。我们的责 任是在实施审计工作的基础上,对科技经费管理和使用的目标 相关性、政策相符性、经济合理性等进行审计,并出具审计报 告。 我们依据《中国注册会计师审计准则》、《天津市财政科 研项目资金管理办法》(津财教〔2017〕72号)、天津市科技 计划项目任务合同书、天津市科技计划项目资金预算表以及有 关专项经费管理文件的要求,对该项目的资金管理及预算执行 情况进行审计。在审计过程中,我们结合该项目的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们相信,我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的 基础。 2 一、项目基本情况 (一)项目承担单位概况 承担单位 法定代表人 法定地址 经营地址 项目负责人 联系方式 电话: 财务负责人 联系方式 电话: 项目执行期间是否发生合并或 撤销等机构变化 其他情况说明 邮箱: 邮箱: 注:填写第一承担单位 (二)项目立项基本情况 项目名称:XXXXXXXXXX; 项目编号:XXXXXXXXXX; 项目起止时间:XXXX-XXXX; 项目负责人:XXXXXXXXXX,身份证:XXX,工作单位:XXXX 单位; 主要研究人员:XXX、XXX、XXX、等; 项目承担单位:XXXX单位; 项目第二承担单位:XXXX单位; 项目第三承担单位:XXXX单位; ……… (三)项目实施情况 -3- 二、单位内部财政科研项目财务管理制度建设情况 三、项目资金会计核算情况 四、项目支出合规性情况 五、审计结果 (一)项目资金到位情况 截至20xx年xx月xx日,应到资金xx万元,实际到位xx万元, 资金到位率xx%(其中:市财政科技经费xx万元,到位率xx%; 自筹经费xx万元,到位率%)。具体情况如下: 项目资金到位情况 经费来源 预算批复数 账面数 审定数 单位:万元 资金到位率 市财政科技经费 其他财政性资金(主 要指区县配套) 自筹经费 合计 (二)专项经费转拨情况 (三)专项经费预算安排及调整情况 4 1.市财政资金总预算安排情况 财政资金预算安排明细表 项目 单位:万元 第一承担单 第二承担单 第三承担单 合计 位预算数 位预算数 位预算数 (合同预算数) (一)直接费用 1、设备费 (1)设备购置费 (2)试制设备费 (3)设备改造与租赁费 2、材料费 3、测试化验加工费 4、燃料动力费 5、差旅/会议/国际合作与 交流费 6、档案/出版/文献/信息 传播/知识产权事务费 7、劳务费 8、专家咨询费 9、其它费用 (二)间接费用 10、间接费用 -5- 合计 2.在项目执行期间的预算调整及批复情况 在该项目执行期间,项目单位对天津市财政资金明细科目 预算支出内容和预算金额进行了调整。 其中:报市科技局审批的预算调整事项为: 1.20xx 年xx 月xx 日,经市科技局审核批准,调整xx科目 支出预算中的xx,原预算xx万元,变更为xx,预算金额xx万元。 2. 3. 单位内部审批的预算调整事项为: 1.20xx 年xx 月xx 日,经xx审核批准,调整xx科目支出预 算中的xx,原预算xx万元,变更为xx,预算金额xx万元。单位 内部相关预算调整相关调整符合(或不符合)资金管理办法文 件相关规定。 2. 3. 未履行预算变更程序的支出为: 1. xx科目中的预算支出内容为xx,预算金额xx万元,该项 支出未经相应的预算变更程序进行预算变更,不予认定。 2. 3. 6 天津市财政资金明细科目预算调整表 科目 单位:万元 合同预算数 预算调整数 预算批复数 (一)直接费用 1、设备费 (1)设备购置费 (2)试制设备费 (3)设备改造与租赁费 2、材料费 3、测试化验加工费 4、燃料动力费 5、差旅/会议/国际合作与交流费 6、档案/出版/文献/信息传播/知识产权事务费 7、劳务费 8、专家咨询费 9、其它费用 (二)间接费用 10、间接费用 合计 (四)市财政科技经费使用情况 经核查,该单位已经对市财政专项经费进行单独核算。(或 没有对市财政专项经费进行单独核算,以辅助明细账核算项目 -7- 资金收支情况。) …… 1.市财政科技经费累计支出使用情况 截至项目截止日,“XXXXXXXXXX”项目专项经费支出人民 币XX万元。 2.审计支出认定情况 截至项目截止日,专项经费支出认定情况如下表: 项目 预算 批复数 账面 支出数 单位:万元 审计 账面 认定数 结余数 (一)直接费用 1、设备费 (1)设备购置费 (2)试制设备费 (3)设备改造与租赁费 2、材料费 3、测试化验加工费 4、燃料动力费 5、差旅/会议/国际合作与交流费 6、档案/出版/文献/信息传播/知识产权事务费 7、劳务费 8、专家咨询费 9、其它费用 8 (二)间接费用 10、间接费用 合计 (1)仪器设备(购置、试制)采购、支出及管理情况 (2)材料费支出情况 (3)测试化验加工费支出管理和使用情况 (4)燃料动力费 (5)会议/差旅/国际合作交流费 (6)档案/出版/文献/信息传播/知识产权事务费 (7)劳务费支出管理和使用情况 (8)专家咨询费 (9)其他费用 (10)间接费用和绩效支出的管理和使用情况 -9- 3.财政科技经费结



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